Расчетный счет для ИП в банках

Расчетный счет – это специальный счет для индивидуальных предпринимателей, необходимый для принятия безналичных платежей, выплаты заработной платы, закупки оборудования и оплаты других производственных расходов.

Открыть расчетный счет для ИП можно после регистрации в налоговой службе. Как это сделать:

1. Изучите предложения разных банков. Сравните стоимость ежемесячного обслуживания и входящие в пакет опции. Определите для себя ключевые параметры – например, отсутствие комиссии за перевод на карту или количество бесплатных платежных поручений юрлицам.
2. Оставьте запрос на сайте банка. Обычно требуется указать номер телефона для связи и ФИО. Остальную информацию менеджер запросит после уточнения некоторых данных.
3. Представьте документы. Для открытия расчетного счета ИП понадобится паспорт предпринимателя, ИНН, свидетельство о регистрации в качестве ИП или выписка из ЕГРИП.
4. Дождитесь решения. Банк проверяет документы в течение 1-3 рабочих дней. Если все хорошо, вы подписываете договор на РКО. В течение суток на почту приходит номер счета и доступы в личный кабинет.
5. Пользуйтесь расчетным счетом ИП. Принимайте платежи, выставляйте счета, оплачивайте услуги и налоги.

Бизнесмен в статусе ИП может обойтись без расчетного счета, но только при условии, что сумма в рамках одной сделки составляет не больше 100 000 рублей. Причем, неважно, кто платит – клиент или сам бизнесмен. Если нет расчетного счета, по закону ИП может принимать оплату за товары и услуги исключительно наличными, выдавая кассовый ордер.

Без расчетного счета у ИП есть перечень ограничений:

• запрещено принимать участие в тендерах, госзакупках, получать финансирование и субсидии от государства;
• не получится сделать возврат налоговых отчислений в случае переплаты – налоговая переводит излишне уплаченные или поступившие на некорректный КБК деньги исключительно на р/с предпринимателя;
• не разрешено проводить расчеты безналичным способом – все средства должны поступать через кассу фирмы;
• нельзя заключать валютные сделки – для этого понадобится открыть валютный расчетный счет ИП;
• не получится подключить эквайринг, поскольку для него нужен р/с, на который будут поступать платежи;
• не удастся оформить лизинг или взять кредит на развитие бизнеса.

Важно понимать, что любое пополнение бизнес-счета будет расценено налоговой службой как получение прибыли, на которую начисляется налог в соответствии с выбранным налоговым режимом.

Пополнить расчетный счет ИП с карты физического лица можно в личном кабинете на сайте банка или через банковское приложение в смартфоне. Есть два варианта:

• по реквизитам – перевод денег с дебетовой или кредитной карты;
• по номеру корпоративной карты, если она привязана к расчетному счету ИП.

Для перевода по реквизитам следует перейти в раздел Платежи или Переводы (точное название раздела зависит от банка) и выбрать По реквизитам. В открывшейся форме указываются основные данные: номер расчетного счета, ФИО и ИНН получателя, полное название и БИК банка. Обязательно заполните блок Назначение платежа – это важно для налоговой.

Также удобно отправлять денежные средства по QR-коду – не нужно вводить реквизиты. QR можно скопировать в личном кабинете банка. Обычно он находится в разделе Реквизиты счета.

Срок поступления денег составляет 1-5 рабочих дней. Может быть списана комиссия по тарифам банка отправителя.

Для осуществления расчетов с контрагентами и клиентами необходимо указывать в документации банковские реквизиты расчетного счета. К ним относятся:

• наименование получателя платежа (ФИО индивидуального предпринимателя);
• номер расчетного счета ИП, состоящий из 20 цифр;
• полное юридическое название банка получателя;
• корреспондентский счет;
• БИК банка, где оформлен расчетный счет ИП;
• ИНН и КПП банковской организации.

Этих сведений хватит, чтобы совершить платеж. Дополнительно должны быть прописаны данные, касающиеся ИП: адрес регистрации, ИНН и ОГРН предпринимателя, контактная информация (мобильный телефон, email). Коды ОКВЭД можно не указывать.

Если вы уже зарегистрировались в качестве индивидуального предпринимателя в налоговой службе, в банк нужно представить следующий пакет документов:

1. российский паспорт предпринимателя;
2. ИНН физического лица;
3. документы о регистрации – свидетельство или выписка из ЕГРИП.

Для бизнеса, который ведет производственную деятельность в течение одного квартала или дольше, понадобится копия декларации или справка из ФНС.

Обратившись в банк, можно одновременно зарегистрировать ИП и открыть расчетный счет. Это сэкономит время и позволит осуществлять расчеты сразу после получения статуса предпринимателя. Для подачи заявки понадобятся следующие документы:

• заявление по форме Р21001, менеджер банка поможет с заполнением;
• паспорт предпринимателя;
• ИНН и СНИЛС физического лица.

Расчетный счет заработает в течение суток после того, как ФНС одобрит запрос. У вас сразу будут реквизиты, которые можно отправить контрагентам.

Вывести денежные средства с расчетного счета ИП можно разными способами: на дебетовую или кредитную карту физлица, корпоративную карточку, через кассу в банке и посредством перевода на депозитный / накопительный счет.

• Для перевода средств с расчетного счета ИП на карточку, следует указать в форме платежа ФИО получателя полностью, 20-значный номер счета, БИК и КПП банка. Нужно прописать назначение и НДС. При переводе на карточный счет в другие банки возможно снятие комиссии.
• Перевод на собственную корпоративную карточку занимает минимум времени, нужно просто выбрать карточный счет в личном кабинете и отправить нужную сумму.
• Для снятия наличных в кассе придется обратиться непосредственно в банк и заполнить платежное поручение или чек. Когда наличные будут получены, они должны быть оприходованы через кассу фирмы и в дальнейшем выданы по расходному ордеру.
• Если в банке оформлен вклад или накопительный счет, можно перевести всю сумму без комиссии на него. На деньги будут начисляться проценты по условиям договора.

Заблокировать счет может либо банк, либо налоговая служба. От того, кто именно наложил блокировку, зависит алгоритм действий предпринимателя.

ФНС может заблокировать счет в трех случаях в соответствии с п. 3 ст. 76 НК РФ. Такое бывает, если предприниматель:

• не заплатил начисленные ФНС налоги, штрафы и пени;
• не представил декларацию и другие отчетные документы в указанный срок;
• нарушил условия электронного документооборота.

Для начала нужно обратиться в налоговую службу за уточнением точной причины блокировки расчетного счета ИП. Далее следует устранить проблему – заплатить налоги, сдать декларацию и так далее. Без этих действий пользоваться счетом не получится.

Банк блокирует счет, если у него есть подозрения, что предприниматель занимается отмыванием преступных доходов. В этом случае необходимо представить документы, подтверждающие легальность поступивших денег. Это могут быть договоры купли-продажи или оказания услуг, акты выполненных работ. Направлять документы в банк нужно строго по официальным каналам связи.

Предварительно важно убедиться, что р/с не заблокирован и баланс не в минусе. Если есть какие-либо обязательства и долги (налоги, платежи по кредитам, плата за РКО), их необходимо погасить перед расторжением договора.

Для закрытия расчетного счета ИП нужно подать заявление в банк. Можно скачать бланк на сайте банка, где осуществляется РКО, или написать в свободной форме. В заявлении следует указать:

• сведения об индивидуальном предпринимателе: ФИО, адрес регистрации, контактные данные;
• номер расчетного счета ИП, который необходимо закрыть, и другие реквизиты;
• реквизиты нового счета, на который банк перенаправит остаток средств, если они есть;
• номер договора обслуживания в банковской организации;
• данные о чековых книжках, которые возвращаются в банк, при наличии.

В заявлении должна стоять подпись предпринимателя, дата составления документа и печать при наличии (по закону ИП не обязан пользоваться печатью).

Если вы только начали вести деятельность и не уверены в стабильном доходе, будет выгоднее пользоваться расчетным счетом ИП бесплатно. Некоторые банки в рамках приветственных акций предлагают предпринимателям открыть расчетный счет без абонентской платы на срок от 1 до 3 месяцев. В этот период не нужно платить банку за РКО.

Если у вас сезонный бизнес и есть периоды, когда финансовых поступлений нет, лучше выбирать тарифы без абонентской платы. Однако их нельзя назвать бесплатными, поскольку банк списывает комиссию с поступившей на расчетный счет ИП суммы. Обычно это около 1%. Например: на счет пришло 100 000 рублей, 1 000 рублей придется заплатить банку.

Индивидуальные предприниматели могут переводить деньги между собственными счетами, которые оформлены в одном или в разных банках. При совершении платежа с расчетного счета ИП на карту, оформленную в том же банке, не нужно платить комиссию. Деньги зачисляются за несколько минут.

Если расчетный счет ИП и счет, куда нужно перевести деньги, открыты в разных банках, может быть списана комиссия по условиями вашего тарифа. Ограничения на количество переводов и сумму платежей не установлены – можно переводить столько, сколько нужно.

Деньги, переведенные между собственными счетами не облагаются налогом, поскольку не влияют на общий объем выручки и размер прибыли.

Распределяя финансовые средства между собственными счетами важно не забывать указывать назначение платежа. Это может быть:

• перевод личных денежных средств, без НДС;
• перераспределение денежных ресурсов между фирмами;
• пополнения р/с ИП собственными деньгами.

На законодательном уровне нет ограничений, касающихся количества открытых расчетных счетов ИП. Индивидуальный бизнесмен вправе оформить неограниченное число счетов в одном или в нескольких банках. В первую очередь, их количество зависит от особенностей предприятия.

Однако при оформлении нескольких счетов для бизнеса стоит заранее рассчитать финансовую нагрузку с учетом стоимости обслуживания каждого р/с.

Индивидуальный предприниматель может изменить номер расчетного счета по разным причинам: невыгодные тарифы РКО, непрофессиональное обслуживание, отсутствие подходящих программ кредитования и так далее.

Для смены расчетного счета ИП нужно:

1. Выбрать банк для открытия нового счета для бизнеса. Важно заранее уточнить условия и возможности – скидки, акции, бонусы от партнеров.
2. Подготовить необходимый пакет документов и подать запрос на сайте банка или лично.
3. Дождаться решения. Обычно открытие расчетного счета ИП занимает 1-3 дня. Если будет получен отказ, стоит уточнить причины и устранить их. Если счет открыт – все хорошо.
4. Уведомить партнеров об изменении реквизитов. Можно позвонить лично, написать сообщение в удобном мессенджере или отправить письмо по электронной почте, приложив карточку компании с обновленными реквизитами.
5. Перевести деньги на новый расчетный счет ИП. Одновременно с этим можно инициировать закрытие старого счета.